La gestion des taxes fait partie des obligations les plus importantes pour une entreprise. Au Québec, certaines petites entreprises peuvent choisir la méthode rapide de calcul de la TPS et de la TVQ afin de simplifier leurs remises. Cette option peut réduire la paperasse et rendre les déclarations plus faciles à préparer. Il faut toutefois bien comprendre son fonctionnement, ses limites et les critères d’admissibilité. Revenu Québec présente toujours cette méthode comme une méthode comptable simplifiée pour calculer les montants de TPS et de TVQ à remettre.
Si vous utilisez un logiciel de gestion et comptabilité comme Kiwili, cette simplification peut aller encore plus loin. En effet, Kiwili permet déjà de gérer les taxes dans les devis, factures, bons de commande et dépenses. De plus, il propose des profils de taxes, des calculs automatiques et un rapport de taxes téléchargeable.
Qu’est-ce que la méthode rapide de calcul des taxes?
La méthode rapide est une option offerte à certaines petites entreprises. Le but est de simplifier le calcul des montants de TPS et de TVQ à remettre. Vous continuez de facturer les taxes normalement à vos clients. Cependant, au moment de produire votre déclaration, vous appliquez les taux prévus par la méthode rapide plutôt que de fonctionner entièrement selon la méthode habituelle. Revenu Québec rappelle aussi que cette méthode vise les petites entreprises et les organismes de services publics admissibles.
Selon le type d’activité, les taux applicables varient. Revenu Québec indique notamment des taux de 1,8 % pour la TPS et 3,4 % pour la TVQ pour certains détaillants et grossistes. Il y a aussi des taux de 3,6 % pour la TPS et 6,6 % pour la TVQ pour plusieurs entreprises qui fournissent surtout des services. Un crédit de 1 % peut aussi s’appliquer sur une première tranche admissible de ventes. Cela représente 30 000 $ dans le régime de la TPS et 31 421 $ dans le régime de la TVQ.
Qui peut utiliser la méthode rapide au Québec?
La méthode rapide ne s’adresse pas à toutes les entreprises. Pour y avoir accès, le total annuel des ventes taxables à l’échelle mondiale ne doit pas dépasser 400 000 $ dans le régime de la TPS et 418 952 $ dans le régime de la TVQ. De plus, Revenu Québec précise aussi que certains montants doivent être exclus du calcul, notamment les ventes exonérées, les services financiers, les ventes d’immeubles, les ventes de biens immobilisés et la vente d’achalandage.
Certaines catégories d’entreprises sont exclues de la méthode rapide. Notamment, il s’agit des organismes de bienfaisance, certains OSBL admissibles, certains organismes déterminés de services publics, ainsi que les entreprises qui rendent des services juridiques, comptables ou actuariels, des services de consultation financière ou fiscale, de tenue de livres ou de préparation de déclarations de revenus.
Pourquoi cette méthode peut être intéressante?
Le principal avantage de la méthode rapide est la simplicité administrative. Elle a été conçue pour réduire la charge liée au calcul des taxes à remettre. En plus, le guide de l’ARC précise que les taux de versement de la méthode rapide tiennent déjà compte des CTI sur les dépenses d’exploitation et les achats de stocks, ce qui simplifie la production des déclarations. Cela évite d’avoir à déclarer la TPS/TVH réellement payée ou payable sur la plupart des achats courants.
En pratique, cette méthode tend donc à être plus intéressante pour les entreprises qui souhaitent alléger la gestion quotidienne des taxes. Elle vise aussi celles qui ont relativement peu de dépenses taxables à récupérer de façon récurrente. Cela reste toutefois une conclusion pratique. Par conséquent, avant de faire un choix, il vaut mieux comparer vos résultats avec ceux de la méthode habituelle. Revenu Québec propose d’ailleurs un outil d’estimation pour évaluer la réduction des taxes à remettre.
Quelles sont les limites à connaître?
La méthode rapide ne veut pas dire que tout devient automatique ni que toutes les transactions sont traitées de la même façon. Par ailleurs, Revenu Québec précise que les taux de la méthode rapide s’appliquent seulement aux transactions ordinaires de l’entreprise. Pour d’autres types de transactions, comme la vente d’un terrain ou d’un équipement d’occasion donnant droit à une déduction pour amortissement, la TPS ou la TVQ perçue doit être remise entièrement.
Il faut aussi garder en tête que le choix de la méthode rapide est un choix fiscal formel. Pour l’utiliser, il faut remplir le formulaire FP-2074. Revenu Québec indique que le choix doit être transmis dans les délais applicables selon votre fréquence de déclaration. De plus, il doit entrer en vigueur au premier jour d’une période de déclaration et il doit être conservé pendant au moins un an.
Pourquoi utiliser Kiwili pour mieux gérer vos taxes?
Même lorsqu’une entreprise comprend bien la méthode rapide, la gestion des taxes au quotidien reste une source fréquente d’erreurs : mauvais taux, oublis sur certaines lignes, profils de clients différents, dépenses non traitées de la même façon que les ventes, ou difficulté à préparer les rapports au bon moment.
C’est là que Kiwili devient utile. Le logiciel permet de gérer les taxes dans les devis, factures, bons de commande et dépenses. En outre, il est possible de configurer plusieurs types de taxes et de centraliser leur gestion avec des profils de taxes.
Profils de taxes différents :
Kiwili permet aussi de créer des profils particuliers selon les besoins de l’entreprise, y compris pour des produits, services ou postes de dépenses sans taxes. Ensuite, les profils peuvent être appliqués aux nouveaux clients, aux produits, aux services et aux dépenses, ce qui aide à standardiser la gestion fiscale au quotidien.
Automatisation :
Autre avantage concret : le logiciel calcule automatiquement les taxes applicables dans les documents générés à partir des profils configurés. Ainsi, avec Kiwili, cela permet d’éviter des erreurs de calcul et d’afficher clairement les montants de taxes sur les documents produits.
Gestion des taxes multiples :
Kiwili permet également de gérer des taxes multiples dans un même document, ce qui est utile lorsqu’une entreprise doit jongler avec plusieurs taux ou plusieurs contextes de facturation. Par ailleurs, le logiciel permet aussi d’attribuer un profil de taxe spécifique par client ou fournisseur. Cela peut être pratique lorsqu’un client n’est pas soumis au même régime que les autres.
Enfin, Kiwili met à disposition un rapport de taxes téléchargeable. Ce rapport permet de calculer les montants de taxes collectées et payées sur une période donnée. Par la suite, il est possible de les télécharger pour préparer les déclarations fiscales. De plus, le rapport sert aussi à vérifier que les montants calculés par le logiciel correspondent aux montants réellement payés ou collectés.
Kiwili et la méthode rapide : une bonne combinaison ?
Oui, dans bien des cas. La méthode rapide vise à simplifier la remise des taxes, tandis que Kiwili simplifie leur gestion opérationnelle au quotidien. Ensemble, ces deux éléments peuvent aider une petite entreprise à mieux structurer sa facturation, ses dépenses et son suivi des taxes.
La méthode rapide n’élimine pas la nécessité de bien configurer ses taxes, ses clients et ses documents. Au contraire, une bonne configuration est encore plus importante. Cela sert à garder une vision claire des montants facturés et des montants à remettre.
En résumé
La méthode rapide TPS et TVQ au Québec peut être une excellente solution pour les petites entreprises admissibles qui veulent simplifier leurs remises de taxes. Elle repose toutefois sur des règles précises. En effet, il y a des seuils d’admissibilité, des exclusions, des taux applicables, un traitement particulier de certaines transactions et un choix officiel à faire auprès de Revenu Québec.
De son côté, Kiwili aide à mieux gérer les taxes au quotidien grâce à la configuration de profils de taxes, au calcul automatique dans les documents, à la gestion de plusieurs taux et au rapport de taxes téléchargeable. Pour une entreprise qui veut à la fois mieux comprendre les taxes et mieux les gérer dans ses opérations, c’est un appui concret.
Kiwili est un ERP en ligne tout-en-un, conçu pour simplifier la gestion complète de votre entreprise. Ce logiciel de gestion SaaS regroupe tous les outils essentiels : facturation, devis, comptabilité, gestion de projets et feuilles de temps.
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