Rapports de conciliation bancaire

La conciliation bancaire est une étape essentielle pour s’assurer que les opérations enregistrées dans votre comptabilité correspondent bien aux transactions de votre compte bancaire. Une fois ce rapprochement terminé, les rapports de conciliation permettent de valider le résultat obtenu et, au besoin, d’analyser plus en détail les écritures qui composent la conciliation.

Dans cet article, vous découvrirez comment générer les rapports de conciliation dans le logiciel comptable Kiwili, à quoi servent le rapport sommaire et le rapport détaillé, ainsi que les avantages de chacun. L’objectif est de vous aider à trouver rapidement le bon rapport selon votre besoin, que ce soit pour vérifier l’équilibre d’une conciliation ou pour investiguer un écart plus précisément.

Qu'est ce qu'un rapport de conciliation bancaire ?

Un rapport de conciliation bancaire est un document comptable qui compare, pour une période donnée, les transactions enregistrées dans le grand livre d'une entreprise avec celles figurant sur son relevé bancaire officiel. Son objectif est de confirmer que les deux sources de données sont cohérentes, d'identifier les écarts éventuels : transactions en transit, écritures manquantes ou erreurs de saisie et de valider que le solde comptable reflète fidèlement la réalité bancaire.

Il existe deux formes de ce rapport : le rapport sommaire, qui présente les grands totaux et permet de vérifier rapidement si la conciliation est équilibrée, et le rapport détaillé, qui liste chaque transaction individuellement pour permettre l'analyse approfondie d'un écart.

Ce rapport est produit à la suite d'un rapprochement bancaire et constitue la pièce justificative de ce travail. Il est utilisé par les comptables, contrôleurs financiers et dirigeants de PME pour assurer l'intégrité des données comptables, faciliter les audits et détecter rapidement toute anomalie financière.

Comment accéder aux rapports de conciliation dans Kiwili ?

Une fois votre rapprochement bancaire terminé, vous pouvez accéder au rapport de conciliation en allant dans Comptabilité > Rapport de conciliation.

Si vous souhaitez consulter le rapport détaillé, cliquez sur le bouton « Rapport détaillé », puis remplissez les options demandées. Si vous souhaitez plutôt générer le rapport standard, sélectionnez directement les informations requises, soit :

• Année fiscale
• Dates
• Types de dates à utiliser, au choix la date du grand livre ou la date de la transaction conciliée
• Compte bancaire concerné

Une fois ces options sélectionnées, il ne vous reste plus qu’à cliquer sur « Générer le rapport ».

Rapport sommaire ou rapport détaillé : lequel utiliser selon votre besoin ?

Lorsqu’une conciliation bancaire est terminée, deux rapports peuvent être consultés : le rapport sommaire de la conciliation et le rapport détaillé. Ces deux documents portent sur la même conciliation, mais ils ne présentent pas l’information de la même manière. Le premier donne une vue d’ensemble rapide, tandis que le second permet d’aller dans le détail des transactions.

Rapport sommaire : vérifier rapidement si la conciliation est équilibrée

Le rapport sommaire sert avant tout à valider rapidement le résultat de la conciliation. Il présente les grands totaux, les montants conciliés ou non conciliés, les écritures en transit et la différence finale entre le relevé bancaire et le grand livre. C’est le document à consulter lorsqu’on veut savoir rapidement si la conciliation est équilibrée.

Rapport détaillé : analyser les transactions et identifier les écarts

Le rapport détaillé, quant à lui, montre les transactions une par une. Il permet de voir les dates, les descriptions, les montants et le statut de chaque écriture. Ce rapport est particulièrement utile lorsqu’il faut comprendre un écart, retrouver une transaction ou justifier le rapprochement effectué. Les transactions sont regroupées en fonction de leur statut : Conciliées, non conciliées, en transit, ignorées,

Dans le rapport de conciliation bancaire détaillé, vous allez retrouver :

Les soldes d'ouverture : banque et grand livre côte à côte :

• À gauche, les informations liées à votre compte bancaire.
• À droite, les informations liées aux transactions qui sont dans votre logiciel Kiwili, dans votre grand livre.
• Les soldes d’ouverture, soit celui de la banque et celui du grand livre, doivent normalement être identiques. Dans notre exemple, ils sont de 3 391,97 des deux côtés.

Les quatre types de transactions dans le rapport détaillé :

• Les transactions conciliées de la période : à gauche, celles de la banque, et à droite, celles du grand livre. Dans notre exemple, elles représentent un montant de 4 224,50 des deux côtés.
• Les transactions non conciliées de la période : à gauche, celles de la banque, et à droite, celles du grand livre. Dans notre exemple, il y a 3 200 du côté de la banque.
• Les transactions ignorées de la période : à gauche, celles de la banque, et à droite, celles du grand livre. Dans notre exemple, il n’y en a aucune.
• Les transactions en transit de la période : à gauche, celles de la banque, et à droite, celles du grand livre. Dans notre exemple, il y a 3 200 du côté du grand livre.

Solde de fermeture : comment valider l'équilibre final :

• Le total de la période correspond donc à l’addition des montants des transactions conciliées, non conciliées et en transit.
• Le solde de fermeture de la banque et du grand livre correspond à l’addition du solde d’ouverture et du total de la période. Dans notre exemple : 3 391,97 + 7 424,50 = 10 816,47.

Rapport sommaire et rapport détaillé : deux outils complémentaires

Comme pour les autres rapports de Kiwili vous pouvez télécharger les deux rapports au format Excel.

Le rapport sommaire et le rapport détaillé sont complémentaires. Le premier permet de vérifier rapidement le résultat de la conciliation, tandis que le second aide à comprendre en détail les mouvements qui la composent. Pour l’utilisateur, avoir accès aux deux rapports permet donc à la fois de gagner du temps et de mieux analyser les écarts lorsque cela est nécessaire.

Vous pouvez également vous aider de nos autres tutoriels en lien avec la conciliation :

• Qu’est-ce que le rapprochement bancaire (ou conciliation bancaire) et comment l’effectuer ?
• Comment importer correctement son relevé bancaire ?
• Comment corriger les écarts de conciliation bancaire ?
• Instructions conciliation bancaire

FAQ : Rapport de conciliation bancaire

[sc_fs_multi_faq headline-0="h3" question-0="Qu'est-ce qu'un rapport de conciliation bancaire ?" answer-0="Un rapport de conciliation bancaire est un document comptable qui compare les transactions enregistrées dans le grand livre d'une entreprise avec celles figurant sur son relevé bancaire, afin de valider leur cohérence. Il permet de détecter les écarts, les transactions manquantes ou les erreurs de saisie. Ce rapport est produit à la suite d'un rapprochement bancaire et sert à prouver que les deux sources de données sont en équilibre." image-0="" headline-1="h3" question-1="Quelle est la différence entre le rapport sommaire et le rapport détaillé ?" answer-1="Le rapport sommaire présente une vue d'ensemble : soldes d'ouverture et de fermeture, totaux par catégorie (concilié, non concilié, en transit), et l'écart final entre le relevé bancaire et le grand livre. Il est idéal pour confirmer rapidement qu'une conciliation est équilibrée. Le rapport détaillé liste chaque transaction individuellement, avec sa date, sa description, son montant et son statut. Il est utilisé pour investiguer un écart précis ou justifier le rapprochement lors d'un audit." image-1="" headline-2="h3" question-2="Que signifie une transaction « en transit » dans un rapport de conciliation ?" answer-2="Une transaction « en transit » est une écriture qui apparaît dans l'un des deux registres (banque ou grand livre) mais pas encore dans l'autre, en raison d'un délai de traitement. Par exemple, un chèque émis et enregistré dans le grand livre mais non encore encaissé par la banque est une transaction en transit côté banque. Ces transactions sont normales et doivent être surveillées pour s'assurer qu'elles finissent par se réconcilier dans la période suivante." image-2="" headline-3="h3" question-3="Comment savoir si ma conciliation bancaire est équilibrée ?" answer-3="Une conciliation est équilibrée lorsque le solde de fermeture du relevé bancaire est égal au solde de fermeture du grand livre, une fois les transactions en transit et les ajustements pris en compte. Dans Kiwili, le rapport sommaire affiche directement cet écart final. Si la différence est de 0,00 $, la conciliation est équilibrée. Si un écart subsiste, le rapport détaillé permet d'identifier les transactions non conciliées responsables." image-3="" headline-4="h3" question-4="Que faire si le solde de fermeture ne balance pas ?" answer-4="Si un écart subsiste, il faut d'abord consulter le rapport détaillé pour identifier les transactions non conciliées. Les causes les plus fréquentes sont : une transaction enregistrée dans le grand livre mais absente du relevé bancaire (ou vice-versa), une erreur de montant lors de la saisie, une transaction dupliquée, ou un frais bancaire non comptabilisé. Dans Kiwili, le tutoriel dédié à la correction des écarts de conciliation détaille les étapes pour résoudre chaque type d'erreur." image-4="" headline-5="h3" question-5="Peut-on exporter le rapport de conciliation bancaire ?" answer-5="Oui. Dans Kiwili, les deux rapports sommaire et détaillé peuvent être téléchargés au format Excel (.xlsx). Cela permet de les archiver, de les partager avec un comptable externe ou de les intégrer dans un dossier de fin d'exercice. Il est recommandé d'exporter et de conserver ces rapports pour chaque période conciliée, notamment à des fins de traçabilité et d'audit." image-5="" headline-6="h3" question-6="Quelle est la différence entre conciliation bancaire et rapprochement bancaire ?" answer-6="Les deux termes désignent la même opération. En comptabilité québécoise et canadienne, on parle couramment de conciliation bancaire. En France et dans d'autres pays francophones, l'expression rapprochement bancaire est plus répandue. Il s'agit dans les deux cas de comparer les écritures du grand livre avec le relevé bancaire pour en valider la cohérence. Les logiciels québécois comme Kiwili utilisent généralement le terme « conciliation bancaire »." image-6="" count="7" html="true" css_class=""]